貧しい北町に住む売れない漫画家・義男（成田凌）。アパート経営の他に怪しい商売をしているらしい大家の尾弥次（竹中直人）から自称小説家の伊守（森田剛）とともに引っ越しの手伝いに駆り出され、離婚したばかりの福子（中村映里子）と出会う。艶めかしい魅力をたたえた福子に心奪われた義男だが、どうやら福子にはすでに付き合っている人がいるらしい。ほどなく、福子と伊守が義男の家に転がり込んできて、義男は福子への潰えぬ想いを抱えたたま、三人の奇妙な共同生活が始まる……。
天界と地上の間にある街、三ツ瀬。美しい海を見下ろす山の上に、老舗旅館「天間荘」がある。切り盛りするのは若女将の天間のぞみ（大島優子）だ。のぞみの妹・かなえ（門脇麦）はイルカのトレーナー。ふたりの母親にして大女将の恵子（寺島しのぶ）は逃げた父親をいまだに恨んでいる。ある日、小川たまえ（のん）という少女が謎の女性・イズコ（柴咲コウ）に連れられて天間荘にやってきた。たまえはのぞみとかなえの腹違いの妹で、現世では天涯孤独の身。交通事故にあい、臨死状態に陥ったのだった。イズコはたまえに言う。「天間荘で魂の疲れを癒して、肉体に戻るか、そのまま天界へ旅立つのか決めたらいいわ」。しかし、たまえは天間荘に客として泊まるのではなく、働かせてほしいと申し出る。そもそも三ツ瀬とは何なのか？天間荘の真の役割とは？
