「エンジェル社」は、依頼に合わせてシナリオを作り、メンバーが架空のキャラクターを演じて依頼を解決する、劇団兼探偵事務所。メンバーは、代表のマサル（三村マサカズ）、役者兼脚本演出の次郎（内村光良）、マサルの幼なじみで役割不明の大島（大竹一樹）、女優志望の夕子（藤原令子）、役者兼調査担当の伊東（久保田悠来）の５人。ある日「エンジェル社」にわけありげな男・中川（笑福亭鶴瓶）が訪れ、思いもよらないある依頼が舞い込む――。
お笑いコンビ「房総スイマーズ」。“交換日記”をしなければ、解散せずにすんだのかもしれない・・・。売れるために始めた“交換日記”のはずだった―。田中（伊藤淳史）と甲本（小出恵介）が高校卒業後に目指したのは「お笑い」の世界。千葉県出身の元水泳部ということでコンビ名は“房総スイマーズ”。しかし現実は厳しく、結成１２年、３０才も目前、売れる気配は一向にない。そんな時に甲本から発案されたのは「交換日記」！交換日記は次第にお互いの本音に迫り、２人は再び夢に向かって走り出していく。そして全てを賭けお笑いコンテスト“笑軍”に挑むのだが・・・。
